¿Cómo se calcula la pensión de viudedad y cuánto se cobra?

Cuando fallece nuestra pareja, ya sea cónyuge o pareja de hecho, el Estado nos garantiza una prestación para cubrir nuestras necesidades económicas. La pensión de viudedad se concede para evitar que haya una situación de necesidad económica y para sostener la unidad familiar. 

Para acceder a la pensión de viudedad no es necesario hacer demasiados trámites, pero sí reunir una serie de requisitos. Sabemos que en una situación así, con todos los trámites y gestiones que se deben hacer de serie, puede ser algo confuso estimar la pensión de viudedad que nos corresponderá. Por eso en este artículo queremos aportar un poco de luz sobre el tema, contándote cómo se calcula la pensión de viudedad, las cuantías máximas y las mínimas. ¡Empezamos!

¿Cómo se calcula la pensión de viudedad?

La pensión de viudedad se recibe para cubrir las necesidades económicas de la persona que se queda viuda. Para poder cobrar la retribución, la persona que fallezca debería haber cotizado un mínimo a la Seguridad Social. Dependiendo de la causa de la muerte y de la situación laboral del fallecido, este periodo varía:

• Si la muerte ha sucedido por enfermedad, es necesario acreditar 500 días cotizados en los cinco años anteriores a la defunción o a la fecha de su jubilación.
• Si el deceso se produce por accidente, sea o no laboral, o por enfermedad profesional no será necesario acreditar ningún periodo de cotización. 
• Si el fallecido es pensionista, tampoco se exige periodo de cotización.
• En el caso de que el difunto no estuviera afiliado a la Seguridad Social en ese momento, se tienen que acreditar al menos 15 años cotizados.

La pensión de viudedad se calcula en función de la base reguladora del fallecido. La base reguladora es el baremo que utiliza la Seguridad Social para calcular las prestaciones (por desempleo, por jubilación…) de los trabajadores o, en este caso, de su pareja. 

Este baremo se calcula según la base de cotización (que es básicamente el salario mensual bruto del fallecido) y el periodo de tiempo que haya cotizado. Además, este baremo varía en función de algunos factores que veremos a continuación. 

¿Cómo se calcula la base reguladora en la pensión de viudedad?

Como hemos comentado, la base reguladora se utiliza para calcular la pensión de viudedad, y cambia en función de si la muerte ha sido por causas laborales o no y de si el fallecido era jubilado o trabajador:

• Si la muerte ha sido durante su jubilación o en una incapacidad permanente, la base reguladora es la misma que se utilizó para calcular la pensión de jubilación o de incapacidad del fallecido.
• Si la muerte es consecuencia de una enfermedad o un accidente no relacionados con el trabajo, la base reguladora se calcula dividiendo las bases de cotización de los últimos 24 meses entre 28. 
• Si la muerte es consecuencia de un accidente o enfermedad laboral, el cálculo de la base reguladora es un poco más complejo. Vamos a verlo paso a paso. 

En primer lugar, debes sumar estos criterios:

• El sueldo y la antigüedad diarios del trabajador en la fecha del accidente o de la baja multiplicados por 365 días.
• El total de las pagas extra del año anterior al accidente o baja por enfermedad.
• La división de los pluses, retribuciones complementarias (complementos económicos a algunos puestos de trabajo) y horas extra hechas en el año anterior al fallecimiento entre el número de días trabajados en ese tiempo. El resultado de esta operación se multiplicará por 273.

El total de la suma de estos tres conceptos se debe dividir entre 12. Conociendo estos supuestos se puede conocer la cuantía de la base reguladora de la pensión de viudedad.

Simulador del cálculo de la pensión de viudedad

¿Te gustaría conocer qué porcentaje le queda a una viuda de la pensión de su marido? Para saber la cuantía de lo que cobramos de pensión de viudedad, calcularemos el porcentaje correspondiente –según el caso– de la base reguladora del fallecido. Este porcentaje es del 52% en el caso general, o del 60% o 70% en algunos casos específicos. Así quedan los porcentajes en función del caso:

• Se aplica el 52% de la base reguladora de la pensión de viudedad como norma general, independientemente de la situación del fallecido.
• Se aplica el 60% cuando el beneficiario de la pensión es mayor de 65 años y no recibe otra pensión pública ni un salario de trabajo por cuenta propia o ajena, ni dispone de rentas de capital mobiliario o inmobiliario, ganancias patrimoniales o rentas de actividades económicas que superen los 7.707,00 euros al año. 
• Se aplica el 70% de la base reguladora, el máximo posible, cuando durante el tiempo de percepción de la prestación se dan estas tres circunstancias al mismo tiempo:
  • Que el beneficiario tenga cargas familiares, como hijos o acogidos menores de 26 años o con una discapacidad igual o superior al 33% con los que convive.
  • Que la pensión de viudedad sea la única fuente de ingresos familiar.
  • Que los ingresos anuales del beneficiario no superen el mínimo.

Además, existe la posibilidad de completar esta pensión con un complemento para la reducción de la brecha de género. Esta cuantía se fija en la Ley de Presupuestos Generales del Estado de cada año. En 2024, el importe es de 30,20 euros al mes por cada hijo o hija. Este importe tiene un límite de cuatro veces su cantidad. Este es el resumen del porcentaje que le queda a una viuda de la pensión de su marido en el 2024.

Cuantías de las pensiones de viudedad en 2024

El beneficiario recibirá la cuantía de la pensión de viudedad mensualmente, con dos pagas extraordinarias al año, efectivas los meses de junio y noviembre. Como cada inicio de año, la cantidad de la pensión se revaloriza, de acuerdo con lo dispuesto en la Ley General de la Seguridad Social y en el Real Decreto de revalorización de pensiones. 

Pensión de viudedad mínima

En 2024, todas las pensiones contributivas (entre ellas la pensión de viudedad) han subido un 3,8%. Con este incremento, las pensiones mínimas de viudedad para este 2024 quedan así:

• Con 65 años o con discapacidad igual o superior al 65%: 11.552,80 euros anuales o 825,20 euros al mes.
• Entre 60 y 64 años: 10.808,00 euros anuales o 772,00 euros al mes.
• Menores de 60 años: 8.752,80 euros anuales o 625,20 euros al mes.

Pensión de viudedad máxima

Para la pensión de viudedad la cuantía máxima será para quienes además cuenten con cargas familiares. El importe se queda en 1.033,30 euros al mes, o 14.466,20 euros al año.

Durante 2024 la prestación máxima anual de las pensiones públicas establece su límite en 44.450,56 euros anuales o 3.175,04 euros mensuales, abonados en 14 pagas. 

Recapitulando

La pensión de viudedad es un sistema que permite a la pareja del fallecido contar con un sustento económico. Solicitarla no es nada complicado, pero sí debemos tener en cuenta los requisitos y las formas para calcular una pensión de viudedad. Entonces, ¿cómo se calcula la pensión de viudedad? Para hacerlo, basta con tener claras dos variables: la base reguladora y los porcentajes correspondientes según el caso particular.

Sin embargo, en ocasiones esta prestación no satisface nuestras necesidades o nuestro ritmo de vida, por lo que contratar otras herramientas de ahorro privadas puede ser una buena idea de cara al futuro: los planes de pensiones, Unit Linked, entre otras.Son varias las opciones que tenemos disponibles para complementar una pensión de viudedad. Una de las preocupaciones más extendidas en España es cuánto se va a cobrar de jubilación. Estar bien informado es el primer paso para tomar buenas decisiones y anticiparse a imprevistos y situaciones inevitables de la vida. Es importante que estemos preparados para el futuro y siempre es útil replantear y vigilar de cerca nuestra estrategia de ahorro.