Es tracta d’una opció interessant per als treballadors de l’empresa, i més tenint en compte la conjuntura. L’actual sistema de cotitzacions no garanteix la pensió que es promet en el moment en què es fa l’aportació. Hi pot haver canvis legislatius justificats en alts i baixos econòmics o el repte de l’envelliment de la població, qüestions que amenacen el sistema. El pla de pensions per als empleats es presenta així com una bona opció complementària.
Fes la teva simulació: Vols saber quant cobraràs quan et jubilis?
Per a totes les empreses
Fes la teva simulació: Descobreix el pla d’estalvi ideal per al teu futur.
Els plans de pensions d’ocupació no són un instrument reservat a les grans companyies. També les petites i mitjanes empreses, que componen majoritàriament el teixit espanyol, hi poden tenir accés. Aquest és un dels mites que convé començar a fer caure.
Com a empresa, es troba en el mercat un accés a preus (despeses de gestió o comissions) més competitius. A més, s’obté una gestió personalitzada en funció del perfil. El pla de pensions de l’empresa és per a tots: hi poden entrar els treballadors, però també els directius.
Pel que fa a les aportacions, les poden dur a terme els treballadors a partir d’un descompte pactat en el sou; l’empresa, de manera voluntària i comptant com a retribució en espècie; o tots dos, cosa que multiplica la quantitat estalviada en aquests instruments.
Llegeix també: Vull un pla de pensions, quines opcions tinc?
En resum, personalització en funció de les necessitats del col·lectiu i preus més competitius respecte a l’estalvi individual també per a les pimes. El pla de pensions d’empresa es presenta com una oportunitat d’estalvi i seguretat per a la vellesa davant les amenaces que assetgen el sistema públic.
Fiscalitat de les aportacions
És important tenir en compte els impostos i també les cotitzacions socials. Respecte a aquest darrer punt cal dir que, com a salari en espècie, les aportacions de l’empresa al pla de pensions han de cotitzar. De cara a Hisenda, aquestes mateixes aportacions compten com a rendiments del treball, per la qual cosa augmenten la base imposable de l’IRPF dels partícips.
Això no obstant, com a compensació, aquests instruments tenen avantatges fiscals. Tant les aportacions empresarials com les pròpies desgraven en la declaració de la renda fins al més petit dels límits següents: el 30% dels rendiments nets del treball i activitats econòmiques o 8.000 euros.
Llegeix també: Com han arreglat altres països europeus el problema del seu sistema públic de pensions?
Per a les empreses també hi ha incentius. Les aportacions a aquests plans de promoció conjunta que es facin als empleats es poden desgravar en l’Impost de Societats, és a dir, redueixen la base imposable d’aquesta taxa. En aquest cas, el límit es troba en 8.000 euros anuals.
Altres avantatges dels plans de pensions d’ocupació
A més de la comentada personalització, també cal incidir en els mecanismes de supervisió d’aquests instruments. Una comissió de control vetllarà per les inversions i la gestió correcta. Formaran part d’aquest òrgan representants dels treballadors i de l’empresa. També hi seran presents la Direcció General d’Assegurances, els auditors i els supervisors (Banc d’Espanya o CNMV).
La confiança que dona això per als partícips és enorme. Això, al seu torn, constitueix un avantatge per a l’empresa. Els treballadors valoren la protecció social que aquesta ofereix, amb la qual cosa augmenta la motivació en el seu dia a dia.
Llegeix també: Plans de pensions d’ocupació: què és una comissió de control?
Per al conjunt de l’economia també hi ha qüestions que cal destacar. Si s’avança per aquest camí i s’instaura un sistema mixt de pensions en el qual es combini l’actual amb un esquema de capitalització a les empreses, el PIB augmentaria un 8,5%. Ho indica un estudi realitzat per VidaCaixa i Edad&Vida.
El model proposat implica combinar fons de pensions al si de les empreses amb aportacions obligatòries per part d’aquestes. La seva aplicació seria progressiva i aniria acompanyada d’avantatges fiscals per part de l’Estat.
Hi ha altres beneficis calculats: la taxa d’estalvi del país creixeria més d’un 20% i l’ocupació milloraria un 2,2%.
