Table of Contents
Cobrar els diners del pla de pensions és fàcil i segur, però la clau consisteix a saber quan i com dur a terme el rescat de l’estalvi del teu pla de pensions, ja que això pot influir en certes qüestions de fiscalitat que cal tenir molt presents. Tenint en compte que, a més, hi ha algunes novetats pel que fa als supòsits pels quals es pot accedir a aquest estalvi, t’expliquem els trucs perquè puguis maximitzar els teus beneficis o, almenys, no pagar tants impostos. Si t’ho estàs plantejant o encara no t’has assabentat de com funciona, continua llegint, això t’interessa.
Com pots rescatar el pla de pensions?
Comencem pel principi. Una cosa molt bàsica és conèixer el funcionament d’un pla de pensions: és una eina d’estalvi per a la jubilació, que t’ajuda a complementar la pensió pública i que s’inicia fent aportacions de fins a 1.500 euros anuals a fons en els quals, segons el risc contractat, et donaran més o menys rendibilitat. Tan senzill com això.
Ara bé, per rescatar un pla de pensions hauràs d’esperar a la jubilació o a un altre tipus de contingències, en funció del pla contractat, com ara la discapacitat, la dependència o la mort. A més, hi ha diferents maneres de rescatar un pla de pensions, cadascuna amb els seus avantatges o consideracions fiscals. T’expliquem quines són les opcions.
Rescat en forma de capital
El rescat en forma de capital implica retirar tots els diners acumulats, així com la rendibilitat generada. Aquest tipus de rescat pot tenir un gran impacte fiscal, ja que en considerar-se com un ingrés de rendes del treball, pot augmentar la seva base imposable i, per tant, la teva factura fiscal.
Rescat en forma de renda
Però si el que prefereixes és tenir uns ingressos extres al mes, pots rescatar-lo en forma de renda i rebre pagaments periòdics del teu estalvi i del que ha generat. Aquest mètode té més avantatges fiscals, ja que pots distribuir els ingressos i evitar pics en la base imposable.
Rescat mixt del pla
El rescat mixt combina les dues opcions anteriors, de manera que permet rebre una part en forma de capital i la resta a través d’una renda. Aquest cas pot ser útil per equilibrar la necessitat de liquiditat amb l’avantatge fiscal, i cal tenir-lo en compte a l’hora de plantejar el rescat.
Rescat en forma de renda vitalícia
Aquesta és l’opció per als qui volen estirar el xiclet i no necessiten aquesta liquiditat, sinó uns diners i uns ingressos fixos fins al final dels seus dies. D’aquesta manera es pot acordar amb l’entitat que es divideixin els diners i el titular els cobri fins a final d’existències. Compte, perquè d’aquesta manera els diners passen a integrar-se dins de les rendes d’estalvi i aquí és on hi ha la clau de la fiscalitat del rescat als plans de pensions, ja que s’incentiva els qui trien aquesta modalitat.
Novetats en el rescat del pla de pensions
Un canvi en el reglament de Plans i Fons de Pensions estableix ara un nou supòsit de liquiditat: a partir del 2025 es podran recuperar els diners aportats, així com els rendiments generats, en els plans de pensions que tinguin almenys 10 anys d’antiguitat. Aquest canvi obre la possibilitat d’incrementar la liquiditat dels plans de pensions i se suma a la resta de contingències i supòsits pels quals és possible efectuar el rescat.
Per tant, el titular ja no haurà d’esperar a la jubilació per poder accedir als rendiments i, al seu torn, podrà rescatar part del capital i continuar fent aportacions als plans de pensions fins a assolir qualsevol de les altres contingències.
Trucs per rescatar el pla de pensions
Hi ha una cosa que has de saber, sempre pagaràs impostos. A l’hora de rescatar el teu pla de pensions, cal que ho tinguis clar, però aquest no ha de ser el teu focus, perquè la clau és com reduir aquesta factura fiscal i pagar menys impostos.
- El truc per encertar quan pots rescatar els diners consisteix a analitzar la teva situació personal i financera. Primer de tot, considera la teva edat, el teu estat de salut, necessitats i altres ingressos, perquè si tens ingressos suficients per cobrir les teves despeses, pots posposar el rescat i fer que aquest estalvi continuï generant rendibilitat.
- Aprofita els beneficis fiscals; al capdavall, són el principal atractiu dels plans de pensions. Rescata el pla en anys en què els teus ingressos siguin menors, ja que així evitaràs pujar a trams alts d’IRPF, o considera rescatar el teu pla en forma de renda, per distribuir els teus ingressos i evitar que s’acumulin en un sol any.
- Tria la modalitat de rescat correcta. És possible que la forma mixta, en la qual es combinen els dos mètodes, sigui beneficiosa per equilibrar les necessitats immediates i l’impacte fiscal.
- Considera la legislació vigent. Tot i que és una cosa evident, el context de la legislació fiscal pot afectar els plans de pensions, ja que les lleis canvien i poden oferir oportunitats o restringir-les.
- Abans de rescatar el teu pla, analitza la rendibilitat que genera, ja que si proporciona bons rendiments, podries considerar mantenir-lo actiu durant més temps.
- Aprofita les despeses deduïbles, com ara reformes o despeses mèdiques, perquè aquest any podries rescatar el teu pla i compensar els ingressos addicionals amb les deduccions i reduir la teva càrrega fiscal.
En definitiva, és important conèixer aquestes qüestions i, sobretot, saber que els diners que es recuperin del pla de pensions seran considerats com a rendiments del treball a efectes fiscals; això significa que l’import rescatat se suma a la base imposable general de l’IRPF i tributa al tipus marginal que correspongui en funció del total dels ingressos del contribuent l’any en què es duu a terme el rescat.
Rescatar un pla de pensions pot semblar una feina senzilla, però l’autèntica clau consisteix a saber quan i com fer-ho per minimitzar la càrrega fiscal i maximitzar els teus beneficis. Amb les diverses formes de rescat disponibles i els canvis recents en la normativa, és fonamental estar ben informat i planificar adequadament la teva estratègia de rescat.
Vols saber-ne més? Compta amb VidaCaixa. El futur és a les teves mans i a VidaCaixa t’aportem solucions enfocades a la jubilació perquè triïs el pla de pensions que més s’adapti a tu en funció de la teva edat, les teves necessitats i el teu perfil inversor. Estalvia amb la seguretat que podràs millorar la teva vida quan et retiris i trobis el pla que més et convingui.
