¿Cuántos impuestos tengo que pagar si me toca la lotería?

El próximo 22 de diciembre se celebra el Sorteo Extraordinario de la Lotería de Navidad. Y la probabilidad de que te toque El Gordo es de 1 entre 100.000, es decir, de un 0,001 %. Pese a que la cifra es baja para todo el mundo, para Hacienda no lo es. Hacienda siempre gana, ya sea con la Lotería de Navidad u otras apuestas del Estado, la ONCE o la Cruz Roja. Si eres uno de los agraciados, la Agencia Tributaria se lleva una parte del premio.

Te contamos todo lo que debes saber si te toca un número ganador, cómo funciona la fiscalidad de la lotería, las retenciones que aplica Hacienda, cómo debes declararlo y a partir de qué cantidad. ¡Sigue leyendo!

Fiscalidad de la lotería: ¿cuánto se queda Hacienda?

La fiscalidad de la lotería es muy clara y específica. La cantidad que debemos pagar a Hacienda depende del dinero ganado, por lo que la forma en la que tributa el premio varía de una cuantía a otra. Estas pautas se aplican a todos los premios de Loterías y Apuestas del Estado, décimos de la ONCE y otros sorteos como la Cruz Roja Española, según recoge la Ley 16/2012, de 27 de diciembre.

Lo primero que debes saber es que no hay retenciones para los premios de menos de 40.000 euros. Es decir, no tendrás que pagar impuestos a Hacienda por el dinero ganado si es inferior a esta cantidad. 

El premio que exceda de los 40.000 euros se debe declarar y pagar un 20% del en impuestos. Vamos a explicarlo de una forma más descriptiva con varios ejemplos. 

Pongamos que recibimos un premio de 50.000 euros. En este caso, los primeros 40.000 están libres de impuestos, pero esos 10.000 euros de más sí que deben tributar a Hacienda. Debes declarar y pagar un 20% de impuestos de esos 10.000, es decir, 2.000 euros del total.

Impuestos en la lotería de Navidad: ¿cuánto te quita Hacienda? 

Toda esta teoría, aplicada a la lotería de las loterías, la de Navidad, supone que solo el primer, segundo y tercer premio tributarán a Hacienda. 

Si estás en buena racha y tienes un décimo ganador del primer premio, ¿sabes cuánto te quita Hacienda del gordo de Navidad? Estos son los impuestos que pagarás:

Suponiendo que el primer premio es de 4 millones de euros, tu décimo será premiado con 400.000 euros, una décima parte del gordo. Como hemos visto, de esos 400.000 euros, los primeros 40.000 están libres de impuestos, por lo que entran limpios en tu cuenta. Entonces, ¿cuánto se lleva Hacienda de la lotería en este caso? Los 360.000 euros restantes sí tributan, así que Hacienda se llevará un 20% en impuestos, esto es un total de 72.000 euros. Tu premio final sería de 328.000 euros.

Y, ¿cuánto se queda Hacienda si me tocan 100 millones de euros?

La cantidad de impuestos que pagamos por los premios del Euromillón es la misma que con el resto de premios, depende de la cantidad que ingresa el afortunado. Hacienda se lleva un 20% de cualquier premio que supere los 40.000 euros. En otras palabras, los primeros 40.000 euros del premio están exentos de tributación y se los queda en su totalidad la persona premiada. El 20% se aplica restando los 40.000 euros a la cifra total del bote.

Así, aplicando a este ejemplo lo que acabamos de ver, si te tocan 100 millones de euros, Hacienda se lleva el 20% del 99.960.000 (100.000.000 – 40.000) que es 19.992.000 euros, y el ganador se quedaría con 80.008.000 euros.

Veamos a continuación cuánto se queda Hacienda si ganamos cada uno de los premios más típicos de Loterías y Apuestas del Estado:

Cómo se declaran los premios en la Renta: pago de impuestos de la lotería

Si recibes un premio mayor de 40.000 euros, no tendrás que ocuparte de pagar los impuestos tú mismo a Hacienda. El 20% de tu premio se restará incluso antes de llegar a tu cuenta. Ese porcentaje de impuestos se lo queda en un principio la entidad que organice el sorteo, para después ingresarlo directamente a Hacienda. 

Ahora bien, lo que sí debes hacer es presentar ese premio en el modelo 230 de tu próxima declaración de la renta. Un documento donde refleje el importe total individual obtenido, con la base de retención e ingresos, los datos personales del ganador y la comunidad autónoma donde está su residencia fiscal.

La Agencia Tributaria comprobará gracias a tu declaración de la renta, que el 20% de la cantidad que has ganado se haya pagado efectivamente a Hacienda. 

Hay casos, aunque no suele ser lo habitual, en los que la entidad organizadora de ese sorteo no se ocupe de pagarle a Hacienda de tu parte. Si se da esta situación, deberás presentar una autoliquidación y pagar el 20% de la cantidad ganada tú mismo a Hacienda. 

¿Y los décimos compartidos o participaciones?

En este caso, la cantidad que se tributa no cambia lo más mínimo, eso sí, a la hora de ingresar el premio al banco, deben estar presentes todas las personas que comporten décimo. 

En caso de que sea un premio menor de 40.000 euros, todos los participantes están exentos de pagar impuestos, pero si es mayor, el 20% de impuestos se aplican a todo el premio, no a cada ganador. Así, cada participante deberá pagar el 20% de su parte correspondiente.

Ejemplo de cuánto se lleva Hacienda por un décimo compartido

Imagina que has comprado un décimo con un amigo y ganáis el tercer premio de la lotería de Navidad, 50.000 euros. Para rendir cuentas con Hacienda ambos tenéis que acudir al banco a ingresar el décimo del que os corresponden 25.000 euros a cada uno.

Tal y como hemos visto anteriormente, a la cantidad del premio se deben restar los 40.000 euros exentos de impuestos y cada uno tendrá que pagar un 20% de la diferencia. Es decir, 10.000 euros (5.000 euros tú y 5.000 euros tu amigo). El resultado es que Hacienda se queda 1.000 euros tuyos y otros 1.000 euros de tu amigo y cada uno ingresaréis 24.000 euros en la cuenta.

¿Qué ocurre si ganas varias veces varios premios de menos de 40.000€?

Si ganas varios sorteos que superan los 40.000€ cada uno, tendrás que pagar el 20% de impuestos sobre cada premio, como en los casos anteriores. Pero, ¿qué pasa si los premios tienen un importe menor a 40.000€?

Imagínate que ganas dos sorteos y por cada boleto ganas 25.000€. Como persona física, aunque tus premios por separado no lleguen a 40.000€, debes pagar impuestos por el total de las ganancias que serían 50.000€.

En tu caso, tendrías que pagar el 20% de los 10.000€ que no están exentos. Y Hacienda se llevaría 2.000€ de tus dos premios. 

¿Todos los premios tienen la misma regulación y mínimos?

No exactamente. De hecho, la ley 35/2006 del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) recoge que el porcentaje de retención sobre los premios derivados de juegos, concursos, rifas o combinaciones aleatorias, vinculados o no a la oferta, promoción o venta de bienes, productos o servicios será del 19%. 

Recapitulando, ¿cuánto recauda el Estado con la lotería? 

Ya lo hemos visto, impuestos y lotería no van siempre de la mano, solo los premios que superen los 40.000 euros tributan a Hacienda, y lo hacen por un 20%. Es decir, esos primeros 40.000 están libres de impuestos, pero deberás pagar un 20% del premio en impuestos por todo lo que supere esa cantidad.

Los premios inferiores a esta cantidad no se deben declarar y no hay que pagar ningún impuesto por ellos, es decir, entrarán limpios en tu cuenta. La Sociedad Estatal Loterías y Apuestas del Estado S.M.E. recaudó el año pasado 9.957 millones de euros, un 2,78% más que en 2022. Su beneficio neto en el año fiscal 2023 fue de aproximadamente 2189 millones de euros.

Si tienes la suerte de ganar un premio de lotería, planifica bien lo que harás con ese dinero. Déjate asesorar para sacarle el máximo partido a tu premio.